單位凈值是指基金資產凈值是在某一時點上，基金資產的總市值扣除負債后的余額，代表了基金持有人的權益。通過近一個月，近一年等歷史數據可以看出基金的盈利狀況。

　　累計凈值計算公式：

　　累計單位凈值=單位凈值+基金成立后累計單位派息金額，基金凈值的高低并不是選擇基金的主要依據，基金凈值未來的成長性才是判斷投資價值的關鍵。凈值的高低除了受到基金經理管理能力的影響之外，還受到很多其他因素的影響。

　　基金累計凈值=單位凈值與基金成立以來累計分紅派息之和，它屬于一個參照值。舉例說明，例如：2016年8月26日某基金單位凈值是1.0456元，2016年10月份派發的現金紅利是每份基金單位0.044元，則累計凈值=1.0456+0.044=1.05元。

　　單位凈值計算公式：

　　單位基金資產凈值=（總資產－總負債）/基金單位總數。

　　其中，總資產指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。