一、資金日報表是什么？

資金日報表，就是反映現金和銀行存款科目在當日借貸方發生額及余額情況的報表。資金日報表的內容由于企業所處的行業不同，企業的管理要求不同，因此形式各樣，而且有些企業需要編制，有些企業則不強調要求編制，資金日報表作為出納人員應該知道資金日報表的基本格式和要求，資金日報表資金日報表是一日為時間界限，將企業一天的資金使用情況進行匯總，包括了收入和支出，還有昨日結余和今日的結余。

二、資金日報表的作用是什么

通過資金日報表可以查詢現金、銀行科目在某個日期內的昨日余額、今日借方、今日貸方以及今日余額。同時還可以統計借方、貸方業務發生的筆數，方便進行核對業務。通俗的來說通過查看資金日報，查看者可以清楚的了解資金收付的金額以及方向，還有當日的余額。而領導通過查看這些資金信息，會了解資金的運作方向，以及確定下一步計劃，因此現金日報表的作用不容忽視。