如果說保費(fèi)是保險(xiǎn)公司的收入，那么責(zé)任準(zhǔn)備金就是保險(xiǎn)公司最重要的負(fù)債。

打個(gè)比方，保險(xiǎn)公司推出某產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入100萬元。這部分收入可以用于支付費(fèi)用或薪金，但其中的一部分資金必須儲備起來，不能隨意支取使用。

儲備起來做什么？承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，也就是用來支付未來投保人出險(xiǎn)時(shí)，可能發(fā)生的負(fù)債。

這筆資金稱為責(zé)任準(zhǔn)備金，是保險(xiǎn)公司根據(jù)出險(xiǎn)概率、經(jīng)濟(jì)形勢，對未來負(fù)債的預(yù)測，也是投保人受償權(quán)利的重要保障！

那么，責(zé)任準(zhǔn)備金與我們具體有哪些關(guān)聯(lián)？下面有請博精算師為我們解答：

責(zé)任準(zhǔn)備金這樣的專有名詞，聽上去很枯燥，但和投保人的關(guān)系可太大了！

為保障投保人能夠如約受償，《保險(xiǎn)法》第九十八條明確規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原則，提取各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金。

保險(xiǎn)公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法，由國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

那么，什么是責(zé)任準(zhǔn)備金？

保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，是指保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未到期責(zé)任和處理未決賠款而從保險(xiǎn)費(fèi)收入中提存的一種資金準(zhǔn)備。

簡單來講，就是保險(xiǎn)公司為其所承擔(dān)的保障責(zé)任準(zhǔn)備的錢，這些錢將來會(huì)按照保險(xiǎn)合同約定付給被保人、受益人或者投保人。

也就是我們所領(lǐng)到的保險(xiǎn)利益都是來自責(zé)任準(zhǔn)備金，足見其重要性。

ps： 根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分類，責(zé)任準(zhǔn)備金可分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金和人身保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金兩大類。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（包括責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)）責(zé)任準(zhǔn)備金根據(jù)其用途可分為未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金和總準(zhǔn)備金。

人身保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金也稱人壽保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，是指保險(xiǎn)公司為履行今后保險(xiǎn)給付的資金準(zhǔn)備，適用于長期性人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

源于當(dāng)年收入的純保費(fèi)及利息與當(dāng)年給付保險(xiǎn)金的差額，可分為理論責(zé)任準(zhǔn)備金與實(shí)際責(zé)任準(zhǔn)備金。

另外，由于人壽保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金是投保人存放在保險(xiǎn)公司處的資金，若投保人在保險(xiǎn)期內(nèi)退保或變更保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)當(dāng)時(shí)實(shí)際責(zé)任準(zhǔn)備金的數(shù)額確定投保人應(yīng)享有的權(quán)利。

可能有的客戶會(huì)問“到底我的哪些利益會(huì)涉及責(zé)任準(zhǔn)備金？”

第一，就是保障。

無論是傳統(tǒng)醫(yī)療賠償金，還是身故保險(xiǎn)金、重疾保險(xiǎn)金，都要事先準(zhǔn)備好，以確保客戶出險(xiǎn)時(shí)能足額賠償。

第二，就是給付。

當(dāng)我們購買基金、年金、祝壽金等期限較長、保證利率的保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，為保障收益穩(wěn)定和到期給付，保險(xiǎn)公司都要事先提存足夠的準(zhǔn)備金。

同時(shí)，分紅險(xiǎn)也需要做足準(zhǔn)備金，滿足年度紅利要求；額外的增額紅利，也會(huì)根據(jù)不同的規(guī)定來執(zhí)行。

第三，謹(jǐn)防退保，準(zhǔn)備好保單的現(xiàn)金價(jià)值。

即使客戶退掉所有的保單，也有足夠的款項(xiàng)支付退保金額。因此，責(zé)任儲備金應(yīng)高于整體保單的現(xiàn)金價(jià)值。

可見，責(zé)任準(zhǔn)備金與客戶的利益息息相關(guān)，如果提存的準(zhǔn)備金不夠，客戶的利益也將受損。

因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司審慎計(jì)提準(zhǔn)備金，也就是精算師在計(jì)算準(zhǔn)備金的時(shí)候，會(huì)相對保守，以確保所有客戶利益都有保障。