二、行政經(jīng)費的內(nèi)容

1、日常辦公類：差旅費、辦公費、水費、電費、通訊費、維修費、業(yè)務招待費等。

2、汽車使用類：汽油費、維修費、過路停車費、保險費、養(yǎng)路費、車輛審驗費，

3、物業(yè)類：物業(yè)管理費、租賃費。

4、其他類：職工培訓費、中介機構費、職工誤餐費、物料用品等。

三、行政經(jīng)費管理

1. 行政經(jīng)費實行“預算內(nèi)控制”。每半年度各管理部門、分公司向財務部申報本部門下半年度（分月）的行政經(jīng)費預算。制定預算時做到精打細算、節(jié)約合理并能保證本部門能夠常地運作。

2. 各分公司及所屬的項目部，行政經(jīng)費開支由分公司負責人根據(jù)實際情況本著節(jié)儉、合理、從嚴的原則自行制定本部門細則。并將本部門行政經(jīng)費報銷規(guī)定報公司備案。

3.各部門如遇特殊情況，確需追加預算的，須提出專項申請，逐級上報，批準后方能使用。

4. 報銷紀律

3.1 報銷票據(jù)的內(nèi)容必須真實、及時、合理。

3.2 票據(jù)號碼原則上不得連號，如遇特殊情況，需作出詳細說明，經(jīng)部門經(jīng)理批準后方可報銷。

3.3 發(fā)現(xiàn)有以虛假不實報銷的，除將所領追回外，并視情節(jié)之輕重，酌予懲處。

四、差旅費管理

1. 出差審核權限：

部門經(jīng)理、一般員工一般情況不得乘坐飛機，除非得到本單位總經(jīng)理的特準。

4 .差旅費的申請與借支

4.1 出差人員申請差旅費用的，需附出差計劃，寫明出差時間、事由及日程安排、差旅費及其他費用、申請借款金額及其它需要說明的事項，經(jīng)部門經(jīng)理審查后，報財務部審核。

4.2 需帶公司車輛出差的，按照公司核定的用車單價計費，計入各核算考核單位成本，司機之差旅費、過路過橋費、停車費等也應由出差人員一并申請。

5 差旅費報銷規(guī)定

5.1 出差人員回來后，應在五天內(nèi)報銷出差的一切費用和歸還借支的款項，否則按每超過一天扣報5%的差旅費作為滯納金，病事假順延。

5.2 因特殊情況，出差人費用超過標準的，報總經(jīng)理特批。

5.3 經(jīng)批準參加會議的人員，按會議規(guī)定的收費標準，憑據(jù)報銷。收費中已包括伙食或住宿費的，不再報銷住宿費用。

5.4凡有接待單位提供就餐、住宿的，不得另行報銷就餐費和住宿費。

5.5 隨同總經(jīng)理室領導一起出差的人員，可視工作需要乘坐飛機。

五、通訊費報銷規(guī)定

1、高管層 全額報銷

2、分公司副負責人　　　 全額報銷

3、部門經(jīng)理 　　　 150元/月（市場部全額報銷）

4、部門副經(jīng)理 　　　 100元/月

5、項目部經(jīng)理與副經(jīng)理 由分公司自行制定報銷規(guī)定

6、分公司內(nèi)員工 由分公司自行制定報銷規(guī)定

7、以部門為單位：

市場發(fā)展部 800元/月（個別人員全額報銷）

工程管理部 300元/月

綜合辦公室 （含人力資源部） 司機每人每月報銷100元/月。其他人員200元/月

（須24小時保持開機狀態(tài)）

財務部、審計部 250元

要求 ：1、工作時間內(nèi)不得無故關機；

2、一次未接電話，直接影響到公司常工作者，扣除當月話費50元；

3、二次未接電話，直接影響到公司常工作者，扣除當月話費100元；

4、三次未接電話，直接影響到公司常工作者，扣除當月全部話費。

5、長期不接電話，嚴重影響公司常工作者，經(jīng)公司研究決定，可不再為其報銷通訊費。

六、車輛使用規(guī)定

1、車輛費用報銷

1.1、公司高管 配備車輛，按上級有關規(guī)定合理使用

1.2經(jīng)公司領導審核同意，享受私車公用的分公司負責人以上人員，可報銷車輛的維修費用為2000元/年，汽油費不超過18000元/年，停車費、過路費等根據(jù)實際情況經(jīng)綜合辦公室登記后，按實報銷。遇有特殊情況，可向公司分管領導申請，經(jīng)批準后按實報銷。

1.3享受私車公用的部門經(jīng)理、副經(jīng)理報銷汽油費每月控制在600元/月。未購置私車以自行車、電動車代步的部門中層以上干部享受300元/月的車貼。分公司所屬項目部汽車費用報銷由分公司負責人經(jīng)理按照《工程項目汽車油費報銷規(guī)定》，以每個項目每月油費、過路費、停車費不超過800元為一個用車單元，從嚴掌握。

1.4駕駛員應合理分攤用車成本，如實按照公司核定的用車單價與各用車部門結算用車費用（普通桑塔納等級1.3元/公里，帕薩特等級1.5元/公里，商務車等級2元/公里），公共用車實行駕駛員專人專用，未經(jīng)許可，車輛不得擅自借予他人。

1.5綜合辦公室須將所有在公司報銷的公車、私車公用發(fā)生的費用統(tǒng)一登記、并定期公布使用情況。

2、車輛使用

2.1 當天工作時間需要用車的，須在當天9點30分和下午1點30前（分兩班）到綜合辦公室登記，由綜合辦公室統(tǒng)一調(diào)派車輛，盡可能做到拼車外出辦事。遇有特殊情況，由綜合辦公室優(yōu)先安排，特事特辦。

2.2 200公理以內(nèi)的長途用車，在部門認可后，須提前一天至綜合辦公室填寫用車登記單，發(fā)生的車輛及過路費、停車費按公里數(shù)報銷，并由財務進行內(nèi)部結算。

2.3 200公里以外長途用車的原則上乘坐公共交通工具，并按前述差旅費使用規(guī)定辦理。

七、業(yè)務招待費用管理辦法及標準

1.公司高管因工作需要宴請客人，在協(xié)議單位用餐的可簽單消費，其它地方用餐的實報實銷。

2.各分公司、管理部門因工作需要商務接待，應提前請示分管領導，在得到許可后，西安本地的接待扎口到公司綜合辦公室統(tǒng)一安排，外地的可自行安排，菜金標準原則上為人均100元左右，在本地的須使用地方酒品牌。