一、認證

認證方法有三種：

一是：辦稅服務廳的自助終端機或是前臺認證。

二是：通過網(wǎng)上認證系統(tǒng)進行手工認證。例如在廣東企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)（也叫申報系統(tǒng)）、辦稅助手等軟件。

三是：納稅信用等級被評為a、b、c、m級的增值稅一般納稅人可以通過增值稅發(fā)票查詢平臺(也叫勾選平臺）進行認證。

下面我們重點了解一下第三種勾選平臺的認證

提前下載安裝配置好“增值稅發(fā)票選擇確認平臺”，插入稅控器，在框內(nèi)輸入稅控設備密碼，點擊登錄

登陸后顯示當前勾選認證所屬期。點擊即可進入發(fā)票勾選模塊

輸入需要勾選發(fā)票的日期以及其他需要篩選的條件，點擊“查詢”，即可出現(xiàn)未勾選清單，將需要認證的發(fā)票勾選點擊“保存”，即可提交認證。

勾選完還需要在確認勾選模塊再確認一遍，勾選才算完成。

二、抄稅

使用稅控設備開票的增值稅一般納稅人，在申報前必須先進行抄稅。

1）網(wǎng)絡常的情況下，當月首次登陸開票軟件，系統(tǒng)會自動進行上報匯總，提示“抄稅成功”。

2）如果無法自動抄稅，可手工操作抄報。

點擊“報稅處理—抄稅管理—網(wǎng)上抄報”，點擊發(fā)票同步，然后勾選界面顯示的所有發(fā)票種類，點擊“上報匯總”；

三、申報

自2018年1月申報期起，廣東企業(yè)電子申報管理系統(tǒng)已實現(xiàn)“一鍵申報”功能，實現(xiàn)增值稅一般納稅人進銷項數(shù)據(jù)自動獲取和報表自動生成。

下面我們介紹一下“一鍵申報”的步驟

1）銷項發(fā)票采集

點擊“銷項發(fā)票管理”，如稅控設備已抄報，便直接點擊“一鍵獲取銷項發(fā)票”，輸入廣東省電子稅務局的賬號密碼即可獲取；

如存在未開票收入，或開出的非稅控設備發(fā)票，則需要手工增加：

2）進項發(fā)票采集

點擊“進項發(fā)票采集”，如已做完發(fā)票認證，便直接點擊“一鍵導入進項發(fā)票”，輸入廣東省電子稅務局的賬號密碼即可獲取。

3）一鍵生成報表

點擊報表填寫，核實剛剛采集的銷項與進項的數(shù)額是否確，確便點擊“一鍵生成”：

檢查主表是否存在問題，如無問題可點擊保存；

點擊“報表列表”查看是否存在未填寫的附表，如有，進入填寫保存。

所有表格都已填寫完畢后點擊“審核”，彈出對話框中點擊“確定”將填寫好的報表上報發(fā)送；然后點擊“網(wǎng)上申報”，輸入廣東省電子稅務局的賬號密碼即可完成申報。

4）清繳稅款

登錄廣東省電子稅務局，點擊“我要辦稅—稅費申報及繳納”，選擇申報月份，查看增值稅是否申報成功；

當月申報如有產(chǎn)生稅款，需繳納稅款：點擊“清繳稅款—查看稅款金額是否與申報表一致—立即繳款”

四、清卡

1）申報和清繳稅款完成后打開開票軟件，系統(tǒng)可進行一窗式比對完成自動清卡（反寫）工作，提示“設備已完成清卡操作”。（登錄系統(tǒng)過程中請保持電腦網(wǎng)絡暢通，否則會影響清卡）

2）如果無法自動抄稅，可手工操作抄報。

點擊“報稅處理—抄稅管理—網(wǎng)上抄報”，點擊“反寫”，提示反寫監(jiān)控成功即可。