財務部部門職責

部 門：財 務 部

直接上級部門：總經理或主管副總

平 行 部 門：公司各部門或各分公司

直接下級部門：各分公司財務部

部門人員設置：財務部經理，財務主管，會計，出納。

部門概論：財務部是公司進行經營核算并進行現金支付管理的金融管理部門。

部門職責：

（1）、按照相關規定，遵守各項收入費用開支范圍和開支標準，挖掘增收節支的潛力，合理使用資金，加強資金管理，做好工程結算工作，確保公司計劃和利潤指標的實現。（2）、按照公司合同、章程以及國家有關會計制度的規定實施財務工作，做到手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，日清月結，按時報帳；負責公司會計憑證、帳簿、報表等財務檔案的管理工作。（3）、負責公司各項費用開支的審計、支付、監督、檢查等工作；負責公司工程用款計劃和管理費用的報批，審核工程撥款計劃，核實工程進度，嚴格按照管理權限的要求和工程形象進度撥付工程款，杜絕超撥現象。（4）、及時準確地為執行總經理提供核算資料和經濟信息，協助執行

總經理做好公司有關財務的經營管理工作，負責考核資金使用效果，發現經營管理中出現的問題，及時向公司提出合理化建議；定期協助考核各業務部門計劃執行、完成情況，按公司有關規定考核、兌現獎懲。

(5)、負責對上報表、對外數字公布的制定、核準工作，負責與相關

部門、單位的工作聯系和關系協調工作。（6）、財務部在對公司服務體系構架和公司運作的專業化研究過程

中，提供財務政策和專業研究方面的支持。（7）、編制記帳憑證。及時編制各類報表，妥善管理會計帳冊檔案。（8)、擬定各項財務計劃，提供財務分析報告。（9）、做好各分公司的內部審計工作。

（10）、及時完成公司領導交辦的其他工作。

財務部經理崗位職責（1）、負責本部門的全面工作。全權處理財務部一切工作事務，

主持部門工作，做好部門工作的指導監督和管理。

（2）、根據公司運作投資計劃、工程進度和物資采購計劃，負責制定公司流動資金計劃，

經執行總經理批準后執行，嚴格控制計劃外資金的使用。（3）、嚴格執行費用報銷和資金付款的工作程序和管理規定，杜絕不

合理費用的支出，對超計劃、超定額的支出必須請示執行總經理。

（4）、協助執行總經理核查公司流動資金的占用情況，對不合理流動

資金占用提出改進意見和提高流動資金的周轉率。（5）、負責及時、確、完整地編制每月、季、年度報告，搞好決策

和效益分析。 (6)、負責合理調度資金。（7）、負責財務報表的時間性、準確性。 (8)、負責對成本（費用 ）的控制。 (9)、有權拒絕手續不齊和不符合財務規定的報銷。 (10)、有權檢查成本計劃的執行情況，找出成本超支原因，做好成

本預測預控，為領導決策提供重要依據。 (11)、有權審核各項目的經濟合同。做好投資的審核，部門費用的

審核，審核項目可行性報告中資金流量的合理性。 (12)、做好資金流動情況保密工作。（13）、根據實際發生的經濟業務事項組織財務部進行財務核算，實

行財務監督。

（14）、負責財務部人員的調配、財務檔案的保管。

（15）、負責協調市稅務、與各公司業務相關的銀行等方面的關系。

（16）、做好本部門員工的培訓，不斷提高部門員工業務素質。

（17）、及時完成公司領導交辦的其他工作。

財務主管崗位職責：

（1）、在部門經理的安排下開展各項工作。

（2）、根據上級批準的建設計劃和公司業務性質及經營規模，編制公司財務收支計劃、資金使用計劃。

(3）、編制財務預算，進行日常財務管理，對企業經營情況的異常變動及時反饋，查找原因，努力尋求降低成本費用途徑，進行財務狀況及現金流量分析，評價企業經濟業績。

(4）、協調工商、稅務、銀行等單位的業務關系，按時納稅申報。

(5）、根據實際發生的經濟業務事項依法進行會計核算，實行會計監督，以票據、憑證為依據，對企業的經濟活動進行確認，如實反映企業的經營狀況。

(6）、進行項目成本分析，編制財務會計報告及項目成果報告，為領導決策提供信息。

(7）、建立合同撥款管理臺賬，控制核對合同撥款金額，建立部門、個人往來帳，核算部門、個人承包指標。

（8）、及時完成公司領導交辦的其他工作。

會計崗位職責:

(1)、負責公司財務核算工作。(2)、負責辦理公司各項報票、收據和編制收付、轉憑證。(3)、負責財務處理；稅務處理；應付款；信用調查；信

用判斷；控制財務報表。(4)、資金流動情況保密工作。

（5）、及時完成公司領導交辦的其他工作。

出納崗位職責：

（1）、負責現金支付。

（2）、 處理報銷事項。

（3）、接受審查，原始憑證，保證其合法性和準確性。

（4）、做記記帳憑證。

（5）、每日進行帳、款盤存，做好日審。

(6)、對憑證進行日結，日結后的憑證交會計收存。

(7)、每日將現金存入銀行，定期對帳。

(8)、做好現金日記帳和銀行存款帳。

(9)、填寫收支、存款日報表，報財務部經理。

(10)、掌管保險柜。

(11)、資金流動情況保密工作。

（12）、對現金日記帳和銀行存款帳的確負責。

（13）、對現金安全負責。

（14）、如報銷單據不合法及公司有關規定的，有拒絕付款的權力。（15）、對任何人不合手續的提取現金有拒絕的權力。