企業所得稅年度納稅申報表指引

1、進入申報

2、基礎信息填報

首先填寫A000000《企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》，完成填報后點擊“下一步”進入《企業所得稅年度納稅申報表填報表單》界面。

3、勾選表單

在《企業所得稅年度納稅申報表填報表》中，系統會根據基本信息表中的填報信息，默認檢查所需表格;同時，您可以根據需要添加和檢查其他可選表單。檢查完表格后，點擊“下一步”進入主附表填寫界面。

4、填寫主附表單

在主附表填寫界面中，屏幕左側為已檢查需要填寫的表格列表，右側為相應的表格格式。您可以單擊左側列表中的表單名稱，切換到需要填寫的表單格式。切換表單時，不需要逐個保存，表單間有勾對關系的數據會自動關聯帶入。

為了保證申報的準確性，在填寫表格時，所有表格，無論是否填寫了數據，都需要逐個打開，否則無法完成申報。

5、增減表單

如果您在填寫時發現需要增加或刪除該表，或者需要修改企業所得稅年度納稅申報表a000000基本信息表的數據，可以點擊“上一步”按鈕進行申報并進行相應修改;處理完畢后，返回主附表填寫界面，填寫的數據不會丟失。

6、保存表單

如果需要多次填寫表單，可以在退出聲明功能之前使用“臨時”或“保存”功能。“臨時存儲”的功能是保存當前填寫的數據，無需進行相應的邏輯驗證;“保存”功能是先對表格中填寫的內容進行邏輯驗證，邏輯驗證正確后保存數據。

在“臨時存儲”或“保存”數據后，當您下次進入申報功能時，系統會提示您是否需要恢復上次填寫的數據。選擇“確定”讀取上次保存的數據并繼續填寫。選擇“取消”再次填寫。

7、導入表單

此次升級啟動了申報單導入功能。使用此功能，您可以先下載申報單模板，離線完成數據填寫，然后登錄電子稅務局導入填寫好的模板完成申報。具體操作如下：

單擊“導入”，此時將提示您輸入所選表單

單擊〖確定〗按鈕，進入導入界面。您可以先下載導入模板。該模板是Excel格式的申報表。模板表格包括所有申報表格。填寫時可以選擇要填寫的勾選表單(即使未勾選填寫的數據，也不會將未勾選的表單導入申報系統)。填寫完畢后，點擊“導入數據”完成導入;需要注意的是，如果您以前填寫過表單數據，導入后會清空以前的表單數據，以本次導入的數據為準。

導入后，返回表單填寫界面，可以繼續修改填寫的數據。

8、政策風險提示服務

表單全部填寫完成后，在申報前您可先點擊“政策風險提示服務”功能掃描本次申報數據的風險點;該功能您自行選擇是否使用。

9、申報表單

表單填寫完成后，點擊“申報”，如果有系統監控信息，請按照監控信息的指引完成數據修改;

點擊“修改”，系統會自動跳轉到對應表單。

10、2022年度匯算清繳退抵稅更方便!

申報成功后，如果您在企業所得稅的最終結算中多繳稅款，系統會提示您申請退稅(抵免)。點擊“申請”按鈕后，系統將跳轉到最終結算支付的退稅(抵免)申請功能，自動幫您填寫退稅(抵免)申請單。確認無誤后，提交單據完成申請，可在電子稅務局的“我要查詢——辦稅進度及結果信息查詢——網上申請單據結果查詢與征集”中查詢處理結果。

上面就是對企業所得稅申報報送的十個步驟流程，不明白的仔細看看2022企業所得稅年度納稅申報表填報操作順序，若對其中哪些步驟不了解，可以咨詢會計老師或者領取上文資料，趕快行動吧!