貨幣資金包括：銀行存款、庫存基金和其他貨幣資金。其他貨幣資金包括：銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、投資性存款、異地存款、信用證保證金存款。貨幣資金是個人可支配的現金和存款，同時也是企業帳簿上的現金和銀行存款。

首先，貨幣資金量要與公司短期債務和實際經營情況相匹配。比如，對于擁有多套公寓的人來說，在最大限度地實現資產增值的同時，也要保證每個月都能按時還貸，當公寓所有人的父母生病、朋友結婚、孩子需要錢去上學的時候，公寓所有人要保證手頭上有現金。同時不同行業的合理規模不盡相同。例如，一般情況下，金融企業的貨幣資金會更多，而其他企業的貨幣資金會更少，典型的有，制造業企業往往將貨幣資金投入企業日常運行中。